六安市交通运输局2023年度车辆购置税收入补助地方资金转移支付绩效自评报告-凯发k8登录入口

一、绩效目标分解下达情况

（一）下达车辆购置税收入补助地方资金预算情况

车辆购置税收入补助地方资金2023年度共下达资金166018万元。用于重点项目建设、普通国省干线公路建设、农村公路建设和公路灾毁抢修保通等项目。

（二）资金安排、分解下达预算情况

市本级项目由我局会同市财政部门按照项目实施单位分别下达和拨付。资金下达县区的项目由县区财政部门按财政资金管理规定，将资金拨付项目主管单位、实施单位。

（三）预算绩效目标情况

资金下达同时，我局要求各资金使用单位按照资金文件有关绩效目标要求和对照《安徽省交通运输行业预算项目绩效评价指标体系》的各项评价指标，采用定量定性的方法，对实施项目的投入、过程、产出、效益成果等进行了全方位自查和自评。全面实施预算绩效管理，加快资金拨付进度，加强资金监管，完善绩效目标管理，做好绩效运行监控和绩效评价，确保年度绩效目标如期实现，确保资金安全有效。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析

2023年共下达我市车辆购置税补助地方资金166018万元，资金直接下达或经市本级分解下达至各项目资金使用单位或主管单位，项目资金到位率、分配率均为100%。

2.项目资金执行情况分析

我市收到下达的车购税资金后，根据财政资金管理要求拨付项目实施单位。截止2023年底，全市车购税收入补助地方资金已执行165520.22万元。

3.资金管理情况分析

我局按照《中央对地方专项转移支付绩效目标管理暂行办法》（财预〔2015〕163号）、《车辆购置税收入补助地方资金管理暂行办法》（皖财建〔2021〕50号）规定和相关车购税等专项资金支出管理制度。对资金做到专款专用，各项目均依据合同约定支付工程资金，各项补助资金使用合规合理。积极筹措项目配套资金，专账核算，满足项目建设需求，保证各项目如期完成建设任务。

各项目实施单位严格按照《基本建设财务管理规定》和《国有建设单位会计制度》的规定，建立健全内部财务管理制度和会计核算等相关制度，强化建设资金管理。

（二）年度绩效目标完成情况分析

1.按计划完成2023年度g4222和县至襄阳高速公路舒城（千人桥）至金寨（皖豫界）段高速公路建设任务；完成普通国省干线公路建设项目、大中修养护及危旧桥梁（涵洞）等改造工程和养护任务，进一步保持公路良好状态，提升通行水平，满足广大人民群众出行需求。

2.完成2023年度农村公路提质升级改造里程504.477公里，实施县乡公路升级改造里程78.971公里，实施建制村通双车道里程18.445公里，实施自然村通硬化路和联网路里程407.061公里，实施农村公路危桥改造86座，实施村道安全防护工程里程298.641公里。农村公路治理能力明显提高，通行条件和路域环境明显提升，交通保障能力显著增强，进一步促进地方经济发展。

3.完成2023年六安市普通国省道和农村公路雨雪灾毁路段、汛期水毁等灾毁公路抢修保通工作，及时恢复公路通行服务功能。

4.完成“十四五”现代综合交通运输体系发展规划范围内的综合交通、公路等年度建设任务。

（三）绩效目标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标

支持高速公路建设（170.588公里）、支持普通国道建设（32.3公里）、支持公路安全提升工程项目（2个）、支持公路灾害防治工程工程项目（3个）、支持四、五类桥梁及旧桥改造项目（122个）、年度全社会新改建普通省道和农村公路里程（566.377公里），实现20户较大人口规模自然村个数全部路面硬化，完成公路损毁抢修保通，恢复公路服务功能，抢通任务完成率100%。

（2）质量指标

2023年，项目单位注重强化项目资金使用管理，项目建设资金使用符合国家有关财经和财务管理制度的规定，资金使用合规。项目工程严格按照批复的施工图设计及预算实施，其技术标准和建设规模符合批复要求。在实施中过程中严格落实项目“四制”管理，确保项目工程保质保量地完成预期目标。项目建设资料、档案资料管理规范、完整，完工项目验收合格率100%。

（3）时效指标

下达市本级2023年车购税资金，我局及时同财政部门按照资金项目分配表，及时分配和拨付，保障项目的实施。各县区交通部门加强建设项目管理，采取有效管理措施，全面完成项目计划。

（4）成本指标

2023年各项目支出符合概算批复的标准，成本控制不超项目概预算。

2.效益指标完成情况分析

（1）经济效益

车购税资金补助地方国省干线公路建设和大中修工程项目、“四好农村路”等农村公路建设项目，极大缓解了我市交通基本建设的筹资压力，带动了区域交通基础设施建设投资向好，促进我市新增就业、经济社会发展交通安全发挥了不可替代的作用。特别是对农村公路提质改造工程、危桥改造工程、安防工程，让道路运输水平的大幅提高，优化农村产业结构调整，推动乡镇产业升级，让农产品的生产销售市场更广更大，产业增收致富效益明显，为乡村振兴提供了更好的保障。

（2）社会效益

通过完成对普通国省干线公路新改建、大中修及危旧桥梁（涵洞）等改造工程和养护任务，进一步保持公路良好状态，提升通行能力和服务水平。完成对农村公路提质改造工程、危桥改造工程、安防工程，消除了行车安全隐患，让农村道路运输水平提高同时，安全水平得到了保障。

（3）生态效益

各项目建设立项之初，因地制宜、按路施策。在项目设计时就充分考虑生态和环保工作，强化项目环境影响评价。积极应用新技术、新工艺，避免破坏自然环境，注重旅游景观设计，使公路和沿线自然环境充分协调，符合预期目标。项目竣工验收及时组织环保、水土保持等专项验收，交通建设项目均符合环评审批要求，使全市创建文明卫生城市美化、绿化、净化更推进了一步，给沿途的群众营造了一个健康舒适的生活环境。

（4）可持续影响

车购税资金对我市交通事业发展影响力明显，缓解了我市交通建设资金的不足问题，为县区发展和乡镇全面建设提供了交通上的保障。特别是对农村道路提质改造工程、危桥改造工程、安全防护工程改善了道路安全状况，交通事故发生率明显减少，群众出行更便捷、更安全。随着各类交通建设项目的建成，在未来一段时间内适应社会经济发展对我市交通的需求，并将长期发挥着重要作用。

3.满意度指标完成情况分析

建设项目的完成大大提高了公路的通行效率、服务能力和安全等级，消除了公路沿线道路安全隐患，为群众安全出行提供坚实保障，方便了沿途群众的出行和农作物的运输，降低物料运输成本，促进农民增收，农业增效。道路的改善，加快农村的城镇化建设，减少城乡差距，改善农民的生产生活环境，改善村容村貌，改善了生态环境，改善农民的就医、就业、学习条件，促进了社会的和谐发展。特别是农村公路建设的实施，与交通路网规划重点工作有机结合，让群众得到实实在在的实惠，社会公众对项目改善道路通行服务水平满意度很高。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

1.产生偏离绩效目标的原因：个别项目跨年度未达到支付条件，造成资金未在年度内及时支付；部分县区项目均已完工，但因财政收支压力大，库款调度困难未能支付。

2.下一步改进措施：一是继续认真做好项目前期谋化和准备工作，提前做好项目地方资金配套工作，细化项目实施方案，保障项目及时、顺利的实施，提高预算执行效率；二是强化部门责任意识，落实主体责任。在预算绩效管理中突出结果应用，推进财政支出由“重分配”向“重绩效”转变,逐步完善“花钱必问效”的机制，为切实提高中央转移支付资金和省级补助资金的使用效益;三是县区交通部门加强与财政部门对接，建立项目资金支付协调机制，加快项目资金支付进度。